النماذج التشغيلية و المالية

Business Operating Model - (BOM) & Financial Modeling

لعمل النماذج التشغيلية و المالية لابد أولًا من فهم معنى كل منهم على حدة فيما يأتي:

النموذج التشغيلي هو مخطط يتم من خلاله تحديد كيفية إنتاج منتج أو تقديم خدمة للعميل بالشكل المثالي ابتداءً من المدخلات حتى تسليم المنتج مرورًا بكل إدارات الشركة.

والنموذج المالي هو تمثيل رقمي لعمل القوائم المالية للشركات في مراحلها، والهدف هو استخدام النمذجة المالية كأداة لاتخاذ القرارات، و يستخدمها أصحاب الإدارة المالية للمشاريع الصغيرة والكبيرة في الشركة، لعمل دراسة التحليل المالي لمشروع جديد أو دراسة دورة التحليل المالي الحالية لتقدير التدفق النقدي، أو لحدوث التوقعات المالية المرجوة أو لبيان منهجية التحليل المالي للشركة.

fm

لماذا تحتاج إلى تلك الخدمة؟

النماذج التشغيلية:

 Business Operating Model –  (BOM)

 إذا كنت تريد إقامة مشروع أو الدخول شريك بأحد الشركات أو بيع حصتك بشركة أو زيادة أسهمك بشركة، هل طريقة عملك حتى تقوم ببيع منتجك هي الطريقة المثلى أو الأفضل، هل تعلم ثغرات عملك، هل هناك عشوائية بالعمل، هل هيكلك التنظيمى الحالي يحقق لك الإنتاجية المثلى ويقلل تكاليفك ويزيد من قاعدة عملائك، هل هناك  ترتيب واضح وصحيح لأداء عملك، هل تعلم أين ولماذا توجد تحديد الاختناقات التشغيلية والتعارضات في العمل هل نظامك يسمح بمعرفة ذلك، بعض المستثمرين المحتملين يطلبون تلك النماذج منك قبل اتخاذ قرار المشاركة أو الاندماج، إذا كانت إجابتك أنك لا تعلم فأنت تحتاج إلى إعداد نموذج تشغيلي لشركتك.

فالنموذج التشغيلي هو نموذج أو مخطط يتم من خلاله تحديد كيفية إنتاج منتج أو تقديم خدمة وكيفية توصيلها وتقديمها للعميل وتحقيق رضاه بالشكل المثالى.

مثال: أحد متاجر التجزئة لعلامة تجارية أوروبية مشهورة (ملابس رياضية مثلًا) التي تقدم منتجات عالية الجودة وبأسعار معقولة وتوفرها في أماكن جغرافية ودول كثيرة، العمليات الآتية توضح بعضًا من طريقة عملها:

  • الإدارة المركزية تكون في السعودية أم دولة المنشأ.
  • التصنيع يكون في دول آسيا أم داخل السعودية
  • السوق المستهدف دول الخليج والشرق الأوسط.
  • البيع يتم عبر الانترنت أم بقنوات توزيع اخرى.

النماذج المالية : Financial Modeling

 إذا أردت أن تُقيم مشروع أو تُدخل شريك بأحد الشركات أو تبيع حصتك بشركة أو زيادة أسهمك بشركة، فبالتأكيد تحتاج إلى النماذج المالية للتنبؤ بأرباح  الشركة  المستقبلية وأدائها وصحتها المالية، وتساعدك في اتخاذ القرارات وإجراء عملية التحليل المالي داخل الشركات وخارجها، وتحتاج تلك النماذج في كثير من الأمور منها زيادة رأس مال الشركة، والقيام بعمليات استحواذ على شركة، وتنمية الشركة بشكل طبيعي مثل فتح منفذ بيع أو قنوات توزيع جديدة أو بيع أو تجريد الأصول، وتقييم الأعمال؛ حيث أن بعض المستثمرين المحتملين يطلبون تلك النماذج منك قبل اتخاذ قرار المشاركة أو الاندماج لأخرى، فإذا كانت تلك النماذج غير متوفرة فسوف تحتاج إلى إعداد نموذج مالي لشركتك.

فالنموذج المالي هو تمثيل رقمي لعمليات الشركة في الماضي والحاضر والمستقبل المتوقع، والهدف هو استخدام تلك النماذج كأداة لاتخاذ القرارات، و يستخدمها المسئولون أصحاب سلطة اتخاذ القرار في الشركة لتقدير التكاليف وتوقع أرباح مشروع جديد مقترح.

مثال: تبحث شركتك عن مستثمر لدخوله كشريك بالشركة للدعم المالي وقد طلب نموذج مالي ثلاثي للشركة سوف يمر بالمراحل الآتية: 

  • سنعد النموذج ليشمل القوائم المالية الثلاث وهى الأرباح والخسائر والميزانية وقائمة التدفق النقدي المقدرة لمدة ثلاث سنوات مستقبلية.
  • سيحلل المستثمر تلك التوقعات ويستنبط وضع الشركة بعد ثلاث سنوات.
  • ومنها سوف يُستنتج قيمة الشركة وهل تنمو بمعدل مُرضي قبل سيناريو أنه سيتخذ قرار الشراكة وبعده، وعدد من السيناريوهات الأخرى من خلال تعديل رقم واحد مثل المبيعات أو التكلفة أو المتحصلات النقدية من العملاء بالزيادة أو النقص وسيظهر أثر ذلك فورًا فى النتائج المالية.
  • اتخاذ القرار سواء بقبوله الشراكة أو رفضه لها.

الهدف من تقديم خدمة النماذج التشغيلية و المالية:

تلعب النماذج التشغيلية والمالية دورًا أساسيًا في نجاح الشركات فهي تساعد الشركات على:

  • فهم كيفية عملها وكيفية تحقيق أهدافها.
  • اتخاذ قرارات مستنيرة بشأن القوائم المالية والمنتجات والخدمات.
  • جذب الاستثمارات وتمويل النمو وعمل تحليل الميزانية المالية.
  • تقييم الأداء وتحديد المجالات التي يمكن تحسينها عن طريق اللجوء إلى مكاتب متخصصة للاستشارات المالية والإدارية.

النماذج التشغيلية والمالية أداة من الأدوات الأساسية تساعد الشركات على تحقيق النجاح، من خلال عمل تحليل مالي وفهم كيفية عمل الشركة وكيفية تحقيق أهدافها واتخاذ قرارات مستنيرة بهدف تحسين أدائها.

ما نقوم به في سليمان للاستشارات:

لإعداد النماذج التشغيلية والمالية نقوم ب:-

  سيتم تحليل الوضع الحالي وذلك عن طريق تحليل الهيكل التنظيمي والوصف الوظيفي، وطريقة الإنتاج أو التشغيل، ونظم البرامج الإلكترونية المتبعة، والدورة المالية، ودورة المبيعات، ودورة المشتريات والتخزين، والعمليات الإدارية العليا وسوف نتحقق من الأنشطة التالية:

  1. العمليات والأنشطة(Processes and activities).
  2. المعلومات ونظم المعلومات اللازمة لدعم العمل ( IT ).
  3. المواقع والمباني والأصول الأخرى المستخدمة في دعم العمل (Assets Management).
  4. الأشخاص الذين يقومون بالعمل وكيفية تنظيمهم ( Manpower).
  5. المصادر والشركاء ممن هم خارج المنظمة ويدعمون عملها(Sourcing and partners).

ما نقوم به لإعداد النموذج المالي:-

هناك العديد من النماذج التي نقوم بإعدادها وهى: النمذجة المالية الكاملة للبيان الثالث، نموذج التدفق النقدي المخصوم (DFC)، نموذج الاستحواذ بالرافعة المالية ( LBO)، نموذج الاندماج والاستحواذ (M&A)، وذلك من خلال القيام بالآتى:-

مراجعة سريعة للبيانات والسياسات المالية للشركة ثم مراجعة النتائج المالية التاريخية لمدة ثلاث إلى خمس سنوات سابقة، ومراجعة النسب ومعدلات النمو، والتنبؤ، وترابط البيانات بحيث عملية إدخال أي متغير تؤثر على كل النتائج فورًا، وتقديم التقرير.

ارفع كفاءة شركتك أو مؤسستك مع خدمات النماذج التشغيلية والمالية من سليمان للاستشارات